El Código de Derecho Penal (Código Penal) de Curazao establece los procedimientos para el enjuiciamiento de un delito de lavado de dinero, así como las medidas para la confiscación de bienes tras una condena por lavado de dinero, medidas para el congelamiento de activos cuando una persona es imputado por un delito de blanqueo de capitales y medidas para el dictado de una orden de investigación y/o embargo cuando una persona sea sospechosa de haber cometido un delito de blanqueo de capitales.

Las políticas y procedimientos de este Manual tienen como objetivo cumplir tanto con las normas como con las orientaciones contenidas en la NOPML, la NORUT y la NOIS cuyas propias normas hacen referencia al Código Penal.

Además de estas regulaciones, el Central Bank of Curaçao and Sint Maarten ha introducido un marco integral con disposiciones y lineamientos para prevenir y combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (en adelante, las “Disposiciones y Lineamientos” o “P&G”). Curaçao, como miembro del GAFI, ha basado estas Disposiciones y Directrices en, entre otras, las recomendaciones del GAFI.

Tanto la NORUT como la NOIS se aplican a las entidades que ofrecen la posibilidad de participar en juegos de azar en alta mar (apuestas en línea) dentro o fuera de Curazao, como es el caso de la Compañía. La NOIS prohíbe a las personas sujetas formar una relación comercial o realizar una transacción ocasional con un solicitante de negocio a menos que dicha persona sujeta mantenga las siguientes medidas y procedimientos establecidos en relación con ese negocio de conformidad con las disposiciones de la NOIS:

  • medidas de diligencia debida del cliente;
  • procedimientos de mantenimiento de registros; y
  • Procedimientos internos de información.

La Compañía está obligada a aplicar las medidas y procedimientos anteriores, incluidos los casos en los que se celebren o realicen relaciones o transacciones no presenciales directa o indirectamente a través de la Compañía afiliada de su grupo.

La Compañía también está obligada a garantizar que los empleados conozcan la legislación ALD/CFT aplicable, así como las políticas y medidas de la persona sujeta a este respecto.

Los empleados deben someterse a los procedimientos de diligencia debida adecuados antes de su contratación y también se espera que reciban capacitación sobre el reconocimiento y manejo de transacciones realizadas por, o en nombre de, cualquier persona que pueda haber estado, esté o parezca estar involucrada. en el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.

Riesgo de AML

Una declaración clara de la cultura y los valores adoptados hacia la prevención de delitos financieros;

Un compromiso de garantizar que la identidad se verificará satisfactoriamente en todos los casos y de manera basada en el riesgo, antes de que los solicitantes de negocios sean aceptados como clientes;

Un compromiso para garantizar que el personal esté capacitado y sea consciente de la ley, sus obligaciones legales y cómo cumplir con esas obligaciones

Una asignación clara de funciones, responsabilidades y estructura organizativa, y el reconocimiento de la importancia de que el personal informe internamente sus sospechas con prontitud.

Factores de Riesgo de AML

Se mantendrá una descripción general de la evaluación de riesgos comerciales ALD para asignar y rastrear los componentes de las clasificaciones de riesgo separadas.

Riesgo del cliente

Riesgo de interfaz

Riesgo geográfico

Evaluación de riesgos

Los Procedimientos de Implementación establecen que el propósito de los procedimientos de evaluación de riesgos es permitir que la Compañía esté en condiciones de identificar y evaluar los riesgos de LA/FT a los que la persona sujeta está o puede estar expuesta y así determinar:

Si es necesaria la aplicación de la debida diligencia reforzada;

El momento en que se llevará a cabo la aplicación de la debida diligencia del cliente de conformidad con la NOIS a los clientes existentes; y

Si un cliente presenta un riesgo bajo de LA/FT a los efectos de retrasar la realización de los procedimientos de verificación después del inicio de una relación comercial.

Enfoque basado en el riesgo

La evaluación de riesgos para la Compañía se lleva a cabo en la etapa de incorporación (antes de la contratación) y posteriormente en intervalos mensuales periódicos. Los clientes de la Compañía están sujetos a procedimientos de debida diligencia iniciales y continuos basados en el riesgo. La debida diligencia inicial busca obtener la identidad del cliente y verificar la identidad antes del establecimiento de la relación comercial.

También se obtiene información sobre el objeto y naturaleza de la relación comercial, de manera que la Compañía pueda establecer el perfil comercial y de riesgo del cliente y aceptar o rechazar un cliente. Los procedimientos en curso aseguran que la información inicial de diligencia debida permanezca actualizada. El enfoque basado en el riesgo para la prevención de delitos financieros se refleja en el enfoque de la operación y el desarrollo de los sistemas y controles diseñados para minimizar el riesgo de que Mirage Corporation se utilice con fines de delitos financieros. El riesgo es central para el desarrollo del negocio, nuevos productos, desarrollo de la funcionalidad del producto o la operación en nuevos mercados.

Evaluación del riesgo de delitos financieros

Las evaluaciones del riesgo de delitos financieros se llevan a cabo de forma continua y, en particular, se aplican cuando el entorno empresarial cambia, por ejemplo:

Entrada en nuevos mercados

Desarrollo de nuevos productos o características

Funcionalidad de productos.

Los resultados de la evaluación del riesgo de delitos financieros se utilizarán para respaldar el desarrollo de sistemas y controles apropiados (políticas y procedimientos) diseñados para minimizar el riesgo de ser utilizados con fines de delitos financieros. Los desarrollos serán informados a la Junta.

Mitigación de riesgos

Buscamos minimizar las oportunidades de cometer delitos financieros, es decir, lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, y luego abordar y mitigar cualquier riesgo. Los controles internos se centran en:

  • Debida diligencia de los clientes, incluidos los niveles de debida diligencia mejorada basados en evaluaciones de riesgo de cada cliente;
  • Evaluar riesgos y establecer medidas para mitigar dichos riesgos;
  • Supervisar los factores de riesgo clave para reevaluar el riesgo de un cliente específico;
  • Los sistemas y controles de delitos financieros continuarán desarrollándose con el tiempo para abordar adecuadamente el cambiante entorno de riesgo.
  • Los sistemas y controles existentes se revisarán y, cuando sea necesario, se modificarán para reflejar los cambios en el riesgo evaluado y las vulnerabilidades identificadas.

Controles de seguimiento

Las Disposiciones y Directrices establecen que es fundamental que los controles para gestionar y mitigar los riesgos identificados sean monitoreados constantemente. Esto debe hacerse para que, en caso de un cambio de circunstancias, que pueda mitigar o exacerbar un riesgo particular, el control respectivo se modifique en consecuencia.

MÉTODOS DE DEPÓSITO Y RETIRO